Também chamado ciclo de caixa, podemos dizer que corresponde ao intervalo dos dias que decorrem entre a data que os fornecedores são pagos, para a compras de matéria prima, e a data que a empresa recebe pela venda dos produtos que foram fabricados com o material que foi comprado.
Esse intervalo de tempo, entre quando o dinheiro sai do caixa da empresa e depois quando o dinheiro retorna da venda que foi feita, corresponde ao ciclo financeiro.
IMPORTANTE: Este indicador é muito relevante, quanto maior ele for, mais problemas de fluxo de caixa a empresa poderá ter.
EXEMPLO: Uma empresa com ciclo financeiro de 60 dias, significa que o caixa da empresa fica descoberto esse tempo todo, ou seja, provavelmente a operação estará rodando com capital de terceiro (Empréstimos e financiamentos), ou precisará queimar ativos para gerar caixa e assim bancar a operação produtiva.
Não podemos deixar de falar também no ciclo operacional, conceito importante também, temos o tempo da compra da matéria prima, o estoque, a produção e o tempo que o produto fica em estoque para venda.
DICAS PARA MELHORAR ESSES INDICADORES:
1. Negociar maiores prazos com “FORNECEDORES”;
2. Reduzir prazos de recebimento dos “CLIENTES” e;
3. Fazer um planejamento orçamentário projetando “Receitas e Despesas”. Conta pra gente como você controla o ciclo financeiro da sua empresa?
